近日，国家外汇管理局对外发布了《对外金融资产负债及交易统计业务指引（2024年版）》（以下简称《业务指引》）及《对外金融资产负债及交易统计核查规则（2024年版）》（以下简称《检核规则》）的两个通知以及相关修订说明。

　　《业务指引》以《国际收支统计申报办法》（中华人民共和国国务院令第642号）和《对外金融资产负债及交易统计制度》（汇发〔2021〕36号文印发）（以下简称制度）的相关规定为基础，旨在进一步完善对外金融资产负债及交易统计申报业务，指导申报主体更准确地理解具体报送要求，同时提高对外金融资产负债及交易统计数据质量。接下来悦锦数科从新增、补充调整、删除内容等方面分别总结两个通知的主要变化。

　　本通知自发布之日起施行，《国家外汇管理局综合司关于印发〈对外金融资产负债及交易统计业务指引（2020年版）〉的通知》（汇综发〔2020〕71号）同时废止。

　　例如，新增对E02表（境外建设项目概览表、境外建设统计表）中“合同签约币种”“签约主体类型”“实际承包主体类型”“业务类型”“建设项目所在国家”等内容的校验；新增对E03表（运输收入统计表）中“目的地/运抵地”“出发地/启运地”以及“本月收入”的校验。

　　例如，新增对A系列直接投资报表中境外被投资机构在当地缴纳的税金、年末从业人数等字段的校验；新增对Z01表（单位基本情况信息表）中申报主体所属行业代码为非金融企业时，该申报主体不应填报“SWIFT代码”的校验。

　　对于已通过《金融机构外汇业务数据采集规范（1.3版）》（汇发〔2022〕13号文印发）在对外金融资产负债及交易统计申报系统前端实现校验的核查规则，《核查规则（2024年版）》不再重复体现。

　　如《制度》将E01表（货物、服务、薪资及债务减免等其他各类往来表）填报币种由美元调整为原始币种，因此删除《核查规则（2020年版）》中对代扣代缴税及其他费用间的金额关系校验规则。

　　如将《核查规则（2020年版）》中，对同一境外特殊目的实体（SPV）在A01表（对外直接投资表）与Z03表（投资关系表）中的信息一致性情况的校验精简为一次。

　　如H02表（为居民托管业务统计表）中，在对同一投资工具代码下投资工具类型上下期不一致的校验中，增加“摘牌”或“退市”的备注说明。

　　如A系列直接投资报表的利润、所有者权益等相关指标，B系列证券投资报表的申报主体身份、证券代码、产品代码等相关指标，均根据现行《制度》调整。

　　悦锦数科“对外金融资产负债申报系统”（简称FAL）能够辅助金融机构实现相关外汇业务的登记、查询、接收及处理，以完成向SAFE报送相关数据的任务。FAL系统通过ETL工具，直接从银行业务系统自动抽取相关银行自身对境外的资产和负债业务数据，并对提取的数据进行补录、校验、审核、报文生成、报文自动发送、报文反馈自动处理等一系列工作，大大提高了银行金融机构的工作效率和报送数据的准确度。

　　提供多种数据抽取方式；ETL自动分发任务，实现数据自动化处理；降低人工录入风险，提高准确性和效率；

　　系统基于SpringBoot架构，采用先进的JAVAEE语言进行编写，支持众多数据平台和数据库，具有极强的扩展性和适用性；

　　悦锦数字科技（上海）股份有限公司是一家金融行业知名的金融监管与合规软件解决方案提供商。2013年8月成立，深耕监管科技领域10多年，为全球领先的金融机构提供覆盖监管数据治理、数据集市、风险与合规管理、征信、反洗钱及流动性风险控制等全流程一站式监管合规咨询及软件解决方案。返回搜狐，查看更多